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贵州省贵阳市开阳县生态文明建设局2017年度部门决算说明

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  • 索引号: GZ000001/2018-00137
  • 信息分类: 财政预决算
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  • 信息名称: 贵州省贵阳市开阳县生态文明建设局2017年度部门决算说明

贵州省贵阳市开阳县生态文明建设局2017年度部门决算说明


一、部门概况单位主要职能:

1.负责全县生态文明建设统筹规划、组织协调和督促检查,承担生态文明城市建设指导工作。
 2、贯彻执行生态文明建设相关法律、法规、规章和政策;负责拟定和组织实施全县生态文明建设总体规划及相关专题规划。
3、负责依据主体功能区的划分,推动落实科学合理的城镇空间布局、产业发展布局、生态功能区布局。
 4、组织指导全县资源节约工作。统筹建立可持续利用的资源保障体系,提高能源、水、土地、矿产等资源的综合利用率;负责拟定和组织实施节约能源、资源综合利用(含再生资源回收利用)、清洁生产的中长期规划和年度计划;牵头开展节能减排、发展循环经济和指导环保产业工作。
 5、统筹负责全县自然生态系统、环境保护、林业和园林绿化等工作。统筹实施全县重大生态修复工程,推进石漠化、水土流失综合治理工作;负责环境污染防治的监督管理;统筹指导生活垃圾、建筑垃圾等固体废物综合处置工作;负责森林资源、湖泊、河流、土壤、城市绿化和湿地的保护工作;推进林业改革,制定林业、园林绿化发展规划,并实施宏观管理;负责生物多样性保护工作。
6、负责全县生态文明制度建设工作。负责建立和实施生态文明建设目标体系、考核办法和奖惩机制;组织完善国土空间开发保护制度、耕地林地绿地保护制度、水资源管理制度、生态补偿制度、环境保护制度等生态文明制度;负责健全和实施生态环境保护责任追究制度和环境赔偿制度。
7、负责生态文化建设工作。组织指导全县生态文明宣传教育普及工作,组织实施全县生态文明创建工作。
8、承办县委、县人民政府和上级业务部门交办的其他事项。

二、机构设置及部门决算单位构成情况:

(1)开阳县生态文明机关行政编制31名,上年末实有人数24名,本年实有人数为24名,无变化,机关工勤人员编制2名,上年末实有人数2名,未发生变化。由财政全额预算管理。

(2)开阳县生态文明建设局事业编制59名,上年末实有人数43名,本年调入3名,年末实有人数46名,事业工勤人员未发生变化,由财政全额预算管理。

退休人员上年有47名,年末实有退休人员47名。由财政全额预算管理。

抚恤人员上年有9人,本年无变化,年末实9人,由财政全额预算管理。



二、贵州省贵阳市开阳县生态文明建设局2017年部门决算公开报表(见附表)  

三、贵州省贵阳市开阳县生态文明建设局2017年度部门决算情况说明

(一)贵州省贵阳市开阳县生态文明建设局2017年度收入支出决算总体情况说明:

2017年度收支决算总计(G01[28,1]) 6222.54万元,与2016年相比,(GD01[1,4])(GD01[1,3])6525.22万元减少302.68万元,(GD01[1,6])(GD01[1,5])5%。主要原因是:2017年项目减少,财政拨款收入自然减少。

(公开01表合计数)

注意:G01指的是公开表1(其中G代表公开),GD01指的是公开过渡表,此表在系统里面。
(二)2017年度收入决算情况说明

贵州省贵阳市开阳县生态文明建设局本年收入合计(G02[1,1])6222.54万元,其中:财政拨款收入(G02[1,2]) 6222.54万元,占(GD01[2,1])100%;上级补助收入(G02[1,3])0万元,占(GD01[2,2])0%;事业收入(G02[1,4])0万元,占(GD01[2,3])0%;经营收入(G02[1,5])0万元,占(GD01[2,4])0%;附属单位缴款(G02[1,6])0万元,占(GD01[2,5])0%;其他收入(G02[1,7])0万元,占(GD01[2,6])0%。

(三)2017年度支出决算情况说明

贵州省贵阳市开阳县生态文明建设局本年支出合计(G03[1,1])5388.27万元,其中:基本支出(G03[1,2])1647.64万元,占(GD01[3,1])30%;项目支出(G03[1,3])3740.63万元,占(GD01[3,2])70%;上缴上级支出(G03[1,4])0万元,占(GD01[3,3])0%;经营支出(G03[1,5])0万元,占(GD01[3,4])0%;对附属单位补助支出(G03[1,6])0万元,占(GD01[3,5])0%。

(四)2017年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

贵州省贵阳市开阳县生态文明建设局2017年度财政拨款收支决算总计(G04[29,1])6222.54万元。与2016年相比,(GD01[4,4])(GD01[4,3])6425.22万元减少302.68,(GD01[4,6])(GD01[4,5])5%。主要原因是:主要原因是:2017年项目减少,财政拨款收入自然减少。

(公开04表合计数)

(五)2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1、一般公共财政拨款支出决算总体情况

贵州省贵阳市开阳县生态文明建设局2017年度一般公共预算财政拨款支出exp(G05[1,1])5388.27万元,占本年支出合计的(GD01[5,2])87%。与2016年相比,一般公共预算财政拨款支出(GD01[5,5])(GD01[5,4])6417.26万元减少1028.99万元,(GD01[5,7])(GD01[5,6])16%。主要原因是: 2017年项目减少,本年度财政拨款支出自然减少。  

2、一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

贵州省贵阳市开阳县生态文明建设局2017年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面:201科目(类)支出 56.13万元,占全年总支出的1 %;210科目(类)支出58.42万元,占全年总支出的1.1%;211科目(类)支出2655.28万元,占全年支出的50%;212科目(类)支出115.58万元,占全年支出的2%;213科目(类)支出2376.03万元,占全年支出的44%; 221科目(类)支出73.98万元,占全年支出的1%。

3、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

贵州省贵阳市开阳县生态文明建设局2017年度一般公共预算财政拨款支出当年预算为2476万元,支出决算为 6222.54万元,完成当年预算的305%。决算数大于预算数的主要原因是:上级专项项目资金增加。其中:

(1)医疗保障科目(类)21005科目(款)01科目(项)。当年预算为65.45 万元,支出决算为50.67 万元,完成当年预算的77.4 %。决算数小于预算数的主要原因是: 2017年中期职工辞职及在职人员退休所导致。

(2)211科目(类)02科目(款)99科目(项)。当年预算为 223万元,支出决算为 175.63万元,完成当年预算的79%。决算数小于预算数的主要原因是:  当年行政事业类项目资金未实施完。

(3)211科目(类)03科目(款)02科目(项),当年预算为0元,支出决算为1850万元,决算数大于预算数的主要原因是:当年新增此项目资金

(4) 211科目(类)03科目(款)07科目(项),当年预算为0元,支出决算为147.79万元,完成当年预算的147%,决算数大于预算数的主要原因是:  当年新增此项目资金。

(5) 211科目(类)04科目(款)02科目(项),当年预算为0元,支出决算为239.48万元,决算数大于预算数的主要原因是:  当年新增此项目资金

(6) 211科目(类)05科目(款)02科目(项),当年预算为0元,支出决算为25.05万元,决算数大于预算数的主要原因是:  当年新增此项目资金

 (7)  211科目(类)05科目(款)03科目(项),当年预算为0元,支出决算为4.9万元,决算数大于预算数的主要原因是:当年新增此项目资金

 (8)  211科目(类)06科目(款)02科目(项),当年预算为0元,支出决算为437.5万元,决算数大于预算数的主要原因是:  当年新增此项目资金

 

(9) 211科目(类)06科目(款)04科目(项),当年预算为0元,支出决算为73.24万元,决算数大于预算数的主要原因是:当年新增此项目资金

 (10) 211科目(类)06科目(款)99科目(项),当年预算为0元,支出决算为28.15万元,决算数大于预算数的主要原因是:  当年新增此项目资金

 (11) 211科目(类)07科目(款)99科目(项),当年预算为0元,支出决算为800万元,决算数大于预算数的主要原因是:  当年新增此项目资金

 (12)  212科目(类)01科目(款)99科目(项),当年预算为0元,支出决算为16.7万元,决算数大于预算数的主要原因是:  当年新增此项目资金

 (13) 211科目(类)05科目(款)01科目(项),当年预算为0元,支出决算为1.58万元,决算数大于预算数的主要原因是:  当年新增此项目资金

 (14) 212科目(类)08科目(款)99科目(项),当年预算为0元,支出决算为7.96万元,决算数大于预算数的主要原因是:  当年新增此项目资金

(15)213科目(类)02科目(款)01科目(项),当年预算为1175万元,支出决算1463万元,完成当年预算的124,决算数大于预算数的主要原因是:  当年人员调资增加支出。

(16)213科目(类)02科目(款)05科目(项),当年预算为117.5万元,支出决算412.09万元,完成当年预算的350%,决算数大于预算数的主要原因是:项目增加,支出数自然增加。

(17)213科目(类)02科目(款)07科目(项),当年预算为330万元,支出决算166.6万元,完成当年预算的50%,决算数小于预算数的主要原因是:  当年项目虽然完工,但按合同尾款不能支付,所以决算数小于预算数。

(18)213科目(类)02科目(款)08科目(项),当年预算为0万元,支出决算78.91万元,决算数大于预算数的主要原因是:  当年新增此项目资金

(19)213科目(类)02科目(款)09科目(项),当年预算为48万元,支出决算760.71万元,完成当年预算的1584%,决算数大于预算数的主要原因是:  项目增加,支出数自然增加。

(20)213科目(类)02科目(款)10科目(项),当年预算为0万元,支出决算7万元,决算数大于预算数的主要原因是:  当年新增此项目资金

(21)213科目(类)02科目(款)12科目(项),当年预算为0万元,支出决算10万元,决算数大于预算数的主要原因是:  新增项目,支出数自然增加。

(22)213科目(类)02科目(款)13科目(项),当年预算为10.5万元,支出决算16.1万元,完成当年预算的153%,决算数大于预算数的主要原因是:  项目增加,支出数自然增加。

(23)213科目(类)02科目(款)19科目(项),当年预算为320.5万元,支出决算155.8万元,完成当年预算的49%,决算数小于预算数的主要原因是:按合同, 项目尾款不能支付,所以决算数小于预算数。

( 24)213科目(类)02科目(款)21科目(项),当年预算为0万元,支出决算137.12万元,超预算完成,决算数大于预算数的主要原因是:  新增项目,决算支出数自然增加。

(25)213科目(类)02科目(款)32科目(项),当年预算为0万元,支出决算5.21万元,决算数大于预算数的主要原因是:  当年新增此项目资金

(26)213科目(类)02科目(款)34科目(项),当年预算为75.3万元,支出决算81.77万元,完成当年预算的108%,决算数大于预算数的主要原因是:  项目增加,支出数自然增加。

(27)213科目(类)02科目(款)99科目(项),当年预算为35万元,支出决算29.6万元,完成当年预算的85%,决算数小于预算数的主要原因是:  项目尾款支付,决算支出数自然减少。

(28)213科目(类)05科目(款)04科目(项),当年预算为0万元,支出决算56.06万元,决算数大于预算数的主要原因是:  当年新增此项目资金

(29)213科目(类)08科目(款)03科目(项),当年预算为0万元,支出决算164.8万元,决算数大于预算数的主要原因是:  当年新增此项目资金

(30)213科目(类)99科目(款)99科目(项),当年预算为0万元,支出决算53万元,决算数大于预算数的主要原因是:当年新增此项目资金

(31)221科目(类)02科目(款)01科目(项),当年预算为75.92万元,支出决算62.13万元,决算数小于预算数的主要原因是:年初预算超编,结果当年人员未增加,预算未完成支出。

(六)2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

贵州省开阳县生态文明建设局2017年度一般公共预算财政拨款基本支出(G05[1,2])1,576.62万元,其中:人员经费(G06[28,1])1,490.97万元,主要包括基本工资、津贴补贴、离退休费等;公用经费(G06[83,1])85.66万元,主要包括办公费、水电费、差旅费等。

(七)2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

贵州省贵阳市开阳县生态文明建设局2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算(G07[1,1])60.01万元,,比上年(GD01[11,2])(GD01[11,1])72.94万元下降,(GD01[11,4])(GD01[11,3])4.92%,(GD01[11,2])原因是响应政策,最大限度节约开支。其中,因公出国(境)费支出(G07[1,2])0万元,占(GD01[6,1])0%,比上年(GD01[11,6])exp(GD01[11,5])0万元,(GD01[12,1])(GD01[11,7])0%,(GD01[11,6])原因是……;公务用车购置及运行维护费支出(G07[1,3])43.78万元,占(GD01[6,2])73%,比上年(GD01[12,3])(GD01[12,2])56.7万元,降低(GD01[12,5])(GD01[12,4])22%,(GD01[12,3])响应政策,最大限度节约开支;公务接待费支出(G07[1,6])16.24万元,占(GD01[6,3])27%,比上年(GD01[12,7])(GD01[12,6])16.75万元,降低(GD01[13,2])(GD01[13,1])3%,(GD01[12,7])原因是响应政策,最大限底节约开支。具体情况如下:

(1)因公出国(境)费支出(G07[1,2])0万元。贵州省开阳县生态文明建设局 (DWMC)全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国(境)团组(GD01[7,1])0个,累计(GD01[7,2])0人次。本单位全年确无因公出国(境)费用。

(2)公务用车购置及运行维护费(G07[1,3])43.78万元,其中,公务用车购置(G07[1,4])0万元,公务用车运行维护费(G07[1,5])43.78万元。主要用于小车油费及维修费等。2017年,单位开支财政拨款的公务用车保有量为(GD01[7,3])11辆。

(3)公务接待费(G07[1,6])16.24万元。具体是:

贵州省开阳县生态文明建设局2017年国内公务接待支出(GD01[6,4])16.24万元,主要是上级单位项目检查接待工作等。(DWMC)2017年国内公务接待(GD01[7,4])215批次,exp(GD01[7,5])2093人次。

(八)政府性基金预算收入支出决算情况说明

贵州省开阳县生态文明建设局2017年政府性基金预算财政拨款本年收入(G08[1,2])7.96万元,本年支出(G08[1,3])7.96万元。具体支出情况如下:

212科目(类)08科目(款)99科目(项)财政拨款支出7.96 万元,主要是用于环城林带建设。

(九)其他重要事项的情况说明

1、机关运行经费支出情况。

贵州省开阳县生态文明建设局2017年机关运行经费支出(GD01[8,1])85.66万元,比2016年(GD01[8,2])(GD01[8,5])79.73万元,(GD01[8,6])(GD01[8,7])7.44%,主要原因是物价有所上涨。

2、政府采购支出情况。

贵州省开阳县生态文明建设局2017年政府采购支出总额117 万元,其中:政府采购货物支出117万元、政府采购工程支出 0万元、政府采购服务支出0 万元,授予中小企业合同金额 0万元,占政府采购支出总额的0 %,其中:授予小微企业合同金额0 万元,占政府采购支出总额的 0%。

3、国有资产占用情况。

贵州省开阳县生态文明建设局截至2017年12月31日,共有车辆(GD01[10,1])11辆,其中,一般公务用车(GD01[10,2])11辆、一般执法执勤用车(GD01[10,3])0辆、特种专业技术用车(GD01[10,4])0辆、其他用车(GD01[10,5])0辆(其他用车主要是:  );单位价值50万元以上通用设备(GD01[10,6])台0(套),单位价值100万元以上专用设备(GD01[10,7])台1(套)。

4、预算绩效管理工作开展情况:

一、基本情况

(一)项目支出执行总体情况

贵州省开阳县生态文明建设局2017年项目资金收入总计4848万元,其中:一般公共服务47万元,节能环保2807万元,城乡社区26万,农林水1968万。

(二)绩效目标

绩效总目标:坚持按照依法治林、科学管林的方针,守好林业发展红线,切实保住森林资源存量。围绕加强公益林保护及天然林管护管理,林业有害生物预测及防治,结合森林抚育补贴项目,加大国有林场改革力度,提高森林生态功能目标,进一步规范财政专项资金管理,提高政府管理效能和财政资金使用效益。优化森林结构,促进林分向稳定方向发展,使其林层结构,径阶分布渐趋合理与稳定,同时以有利于水土保持和立地条件恢复,促进林木生长,减少病虫危害和森林火灾,形成良好生态循环,发挥森林的生态效益。

二、绩效自评情况

贵州省开阳县生态文明建设局2017年度,严格按照《贵州省天然林资源保护工程中央财政资金管理实施细则》(黔财农〔2012〕31号)、《贵州省中央财政森林生态效益补偿基金管理实施细则》(黔财农〔2011〕4号)和《贵州省地方财政森林生态效益补偿基金管理办法》(黔财农〔2012〕85号)等文件精神,加强对项目资金的管理和监督,提高资金使用效益。目前已完成对天然林的管护及补助资金的发放,通过“一折通”完成了森林生态效益补偿基金的兑现,国有林场改革补助资金使用方案已通过省厅审批用于造林,该项目正在实施中,森林病虫害防治工作已全面完成,森林抚育补贴项目已完成4000亩的抚育任务,森林公安补助资金对林区的社会治安稳定起到一定的作用,实施质量及技术指标均达到技术要求,各项指标完成较好,取得了一定的经济效益和社会效益。

三、绩效评价工作情况

(一)绩效评价目的

贵州省开阳县生态文明建设局绩效评价工作的目的是加强预算绩效管理,强化支出责任,建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系,提高财政资金使用绩效。

(二)绩效评价原则、评价指标体系(附表说明)、评价方法

(1)绩效评价原则:主要遵循科学规范原则、公正公开原则、分级分类原则、绩效相关原则。

(2)评价指标体系:主要分为资金投入和使用类、资金和项目管理类、资金实际产出类、政策实施效果类等四大类指标体系。

(3)评价方法:采用成本效益分析法、比较法、因素分析法、最低成本法、公众评判法等。

(三)绩效评价工作过程

(1)前期准备:开阳县生态文明建设局及项目实施单位均成立了项目领导小组,设立了办公室,明确了人员和相关职责,县生态局做好技术督促指导,项目实施单位根据要求落实好根班人员,确保设立抚育工作顺利完成,定期向生态局上报实施进度,总结经验,研究解决存在的问题。

(2)实施评价:开阳县森林抚育补贴领导小组研究部署任务,购买技术服务,进行外业调查,编制作业设计,施工队作业,由技术人员进行根班作业并指导,检查验收。

(3)分析评价:由于前期工作做得好,组织实施得力,森林抚育取得很好效果。

四、绩效评价指标分析情况

(一)资金情况分析

1.资金支出到位情况分析

贵州省开阳县生态文明建设局2017年项目实际到位资金5992万元,,一般公共服务项目资金到位47万元,节能环保3785万元,城乡社区26万,农林水2134万。从项目收支来看,2017年是超额完成到位资金。

2.资金管理情况分析

贵州省开阳县生态文明建设局2017年度项目补助资金均按各项目资金相关管理办法进行拨付,天然林保护及森林生态效益补偿基金均按与县财政局联合下文的分配方案进行发放及兑现,保证了资金使用的效益。

(二)实施情况分析

1.组织情况分析

项目实施主体单位为开阳县生态文明建设局及两个国有林场,成立项目实施领导小组,明确责任,确保项目完成。

2.管理情况分析

为确保项目顺利实施,我局出台了相关配套管理制度,制定了相应的项目及资金管理规定,项目做到专人负责,专人管理。

(三)绩效情况分析

1.效率性分析

(1)实施进度

除了国有林场改革补助项目未完工,其他项目均已完工。

(2)完成质量

实施质量及技术指标均达到技术要求,各项指标完成较好。

2.效益性分析

(1)预期目标完成程度

有效利用中央林业补助资金,实施各类林业工程项目,逐步完善社会保障体系,切实保护现有森林资源、扩大森林面积、增加森林蓄积和覆盖率、改善林分质量、建立结构稳定和效益多样的森林系统,充分发挥森林的生态功能等具有积极的意义,对改善生态环境、增加森林资源储备、增强森林碳汇能力以及涵养水源、防治水土流失等具有重大的作用。同时,通过有效增加就业、提高国有林业单位职工收入、完善社会保障、促进国有林业单位改革等措施,将进一步改善民生,增加林农收入,推进开阳生态、经济、社会协调发展具有重大而长远的意义。

(2)对经济和社会等领域影响

①生态效益情况

通过实施各类林业工程项目,对全县森林实施有效管护,工程实施生态效益效果明显。根据2017年开展的林地变更成果显示,全县林地面积146.47万亩,占国土总面积的48.19%;森林面积141.49万亩,占林地面积的96.6%;活立木蓄积465万立方米,森林覆盖率为52.07%。全县森林火灾受害率均控制在0.25‰以下。林业有害生物成灾率均控制在1.0‰以内,盗砍盗伐森林、开荒毁林案件呈逐年下降趋势。总之,通过中央林业补助资金的投入,实施天保工程森林管护、森林抚育等,有效改善了林龄、树种结构,促进了森林健康,提高了森林质量。有效增加了植被覆盖度,丰富了生物多样性,改善了林种结构,增强了植被的蓄水保土能力,起到了涵养水源、调节气候、增加空气湿度、改善大气质量等作用,为人们提供了良好的生产生活环境。

②经济效益情况

2017年,我县中央林业补助资金总计投入1076.35万元,不仅保护了林权所有者的合法权益,而且提高了全省林农收入。我县积极调整林业产业结构,一是大力发展非木材产业,以国有林场和自然保护区自然景观资源为依托的森林生态旅游和乡村旅游发展迅速,旅游收入不断增加;二是调整林种、树种结构,防护林、经济林明显增加,特色优势干果、鲜果、木本油料、珍贵用材树种基地规模不断扩大。三是大力发展林草、林药、林茶等林下种植业和林畜、林禽等林下养殖业。为地方经济发展提供了新的支撑点

③社会效益情况

通过工程实施将有效增加就业。2017年通过继续实施天保工程森林管护、森林生态效益补偿、产业发展的调整及优化等将有效增加就业岗位,为林区农民创造就业机会。全县以多种形式大力宣传保护森林资源、保护生态环境相关政策和知识,提高了各级政府、广大干部群众及社会各界对保护森林资源重要性的认识,提高了人们参与生态环境保护和建设的自觉意识。开阳县天然林资源保护工程实施以来,两个国有林场,即双永林场和杠寨林场的富余职工得到妥善分流安置,职工养老保险、医疗保险、失业保险参保率达到100%,职工工资年年有所增加,林场职工充分就业,没有出现下岗待安置职工,开阳县人民政府已将其纳入财政全额拨款的事业单位,稳定了林场职工队伍;通过从事森林管护解决200余名林农的就业问题,促进了社会的和谐发展。

五、综合评价情况及评价结论(附相关评分表)

2017年度,严格按照各个项目实施方案中明确的项目进度管理、项目质量管理、项目投资管理、项目监理、项目验收等进行管理和监督。目前已完成对天然林的管护及补助资金的发放,通过“一折通”完成了森林生态效益补偿基金的兑现,国有林场改革补助资金使用方案已通过省厅审批用于造林,该项目正在实施中,森林病虫害防治工作已全面完成,森林抚育补贴项目已完成4000亩的抚育任务,实现森林公安补助等方面工作,各项考核指标完成较好,取得一定经济和社会效益。

六、存在的主要问题

(1)未制定明确的绩效指标

项目绩效目标未细化分解为具体的定量的绩效指标,不能通过清晰、可衡量的指标值予以体现,绩效指标不够明确。

(2)预算控制力度相对较弱

项目预算总金额1173万元,使用资金5992万元,资金使用率虽高,但由于专项资金无法调控,体现的就是预算控制力较弱。

七、相关建议

(1)评估项目效益,制定具体绩效指标,提高绩效指标的明确性。

(2)细化预算编制工作,认真做好预算编制,提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。在费用报支方面,严格按照预算规定的费用项目和用途、项目进度进行审核、列报,尽量使相关预算考核指标控制在合理范围内。

(3)建立健全林业专项资金项目申报管理、项目实施管理、资金使用管理、监督稽查管理等制度体系。各级林业主管部门和项目实施单位应建立健全林业专项资金项目管理台账,加强对项目实施和资金使用的日常管理和监控,真正发挥资金使用效益。

八、其他需要说明的事项

五、名词解释

(一)财政拨款收入:指同级财政当年拨付的资金。

(二)上级补助收入:指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(三)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

(四)经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(五)附属单位缴款:指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

(六)其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

(七)用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

(八)上年结转和结余:指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

(九)结余分配:反映单位当年结余的分配情况。

(十)年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

(十一)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十二)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

(十三)经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十四)对附属单位补助支出:指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

(十五)“三公”经费:纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

(十六)机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十七)211(类)03(款)07(项):反映用排污费安排的支出;

(十八)211(类)04(款)02(项):反映用于农村环境保护方面的支出。有关事项包括:农村环境综合整治,如生活垃圾、污水处理、农村饮用水源地监测与保护等小城镇环境保护,如小城镇环境保护能力建设及环境基础设施建设等。

(十九)213(类)02(款)05(项):反映育苗、造林、抚育、生物质能源建设以及义务植树、生物措施治理水地流失等支出。

一般公共服务支出(类)政府办公厅(室)及相关机构事务(款)行政运行(项):反映本单位行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

文化体育与传媒支出(类)其他文化体育与传媒(款)其他文化体育与传媒(项):指其他文化体育与传媒方面的支出,如用于改制文化单位文化产业发展的支出等。

住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):指按照《住房公积金管理条例》和其他相关规定,由单位及其在职职工以职工工资为缴存基数,分别按照一定比例缴存的长期住房储金。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级(职务)工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、规范后发放的工作性津贴和生活性补贴等;事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、特殊岗位津贴等。单位和职工住房公积金缴存比例均不得低于5%,不得高于12%。)                

附件:2017年生态局决算及“三公”经费决算公开表.XLS                        


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